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El SAT es una institución gubernamental en México que nació en 1997 y se encarga de que las personas físicas (individuos) y personas morales (empresas) contribuyan de forma proporcional y equitativa al gasto público por medio de sus impuestos. El SAT es un órgano descentralizado (o sea, independiente) de la Secretaría de Hacienda y Crédito Público de México, con competencias y facultades autónomas. Es por eso que es correcto decir que alguien va a “darse de alta en el SAT” o “darse de alta en Hacienda”.
La palabra SAT son las siglas del Servicio de Administración Tributaria. Esta institución fue concebida cuando se publicó la Ley del Servicio de Administración Tributaria en 1996 y se creó con el objetivo de aumentar la recaudación de impuestos para obtener más recursos para el Estado. A continuación, te ofrecemos toda la información que necesitas para tu cita, facturas, declaración y más.
SAT servicio de administración tributaria
Al ser una autoridad fiscal, el SAT tiene la capacidad de aplicar la legislación fiscal y aduanera a las personas y empresas mexicanas. Esto significa que puede administrar las recaudaciones de impuestos, así como la entrada y salida de mercancías del territorio nacional mexicano.
Funciones del SAT
- El Artículo 2° de la Ley del Servicio de Administración Tributaria establece que las funciones del SAT son:
- Aplicar la legislación fiscal y aduanera para que las personas físicas y morales contribuyan proporcional y equitativamente al gasto público.
- Fiscalizar a los contribuyentes para que cumplan con las disposiciones tributarias y aduaneras.
- Facilitar e incentivar el cumplimiento voluntario de dichas disposiciones.
- Generar y proporcionar la información necesaria para el diseño y la evaluación de la política tributaria.
Es importante porque es responsable de recaudar los fondos necesarios para el gasto público y el desarrollo del país. Además, también tiene la función de asegurar que todos los contribuyentes cumplan con sus obligaciones fiscales y de aplicar sanciones en caso de incumplimiento. En general, el SAT juega un papel fundamental en la economía y la administración del país.
Qué es el SAT
Además de pagar impuestos, hay muchos otros trámites que puedes hacer en las oficinas del SAT, así como en su portal en internet. Sigue leyendo y conoce algunos de los trámites que puedes realizar ante el SAT.
- Agendar una cita.
- Generar y consultar RFC. La clave del Registro Federal de Contribuyentes o simplemente “RFC”, es indispensable para cumplir con nuestras obligaciones fiscales. Ya sea que quieras generar o recuperar tu RFC, este es un trámite que puede hacerse en línea en el portal del SAT.
- Consultar información fiscal. Si ya hiciste tu registro en el SAT y quieres revisar los datos de identificación, características y otra información, puedes consultar tu información fiscal en línea.
- Habilitar y consultar Buzón Tributario.
Generar constancia de situación fiscal. - Tramitar y descargar cédula de identificación fiscal. La cédula de identificación fiscal, también llamada “CIF” por sus siglas, es un documento que contiene el RFC del contribuyente y un código QR que, al ser escaneado, muestra datos como su nombre, situación fiscal, CURP, domicilio, régimen fiscal y obligaciones, entre otros. La CIF puede obtenerse en el portal del SAT.
- Generar y descargar firma electrónica.
- Presentar solicitudes o avisos en materia fiscal. Todas las personas físicas y morales pueden presentar avisos o solicitudes en materia fiscal o aduanera sin necesidad de acudir a una oficina, bastará con que lo hagan a través de la página del SAT.
- Generar facturas electrónicas. Los contribuyentes que necesiten generar facturas electrónicas para sus clientes, van a poder hacerlo desde la página del SAT.
- Declaración de impuestos. Sin importar el régimen fiscal en el que te encuentres, desde el portal del SAT puedes presentar tus declaraciones anuales, mensuales y bimestrales.
Citas para el SAT
Tras el cierre de oficinas gubernamentales durante la pandemia por COVID-19, en 2021 el SAT se enfrentó a un inevitable “tráfico de citas” al abrir nuevamente sus oficinas. Esto provocó muchos descontentos por parte de los usuarios que pasaban horas —y en algunos casos días— tratando de agendar una cita.
Es por eso que el Servicio de Administración Tributaria creó una nueva aplicación gratuita llamada CitaSAT en la que se pueden agendar, consultar y cancelar citas desde cualquier dispositivo con conexión a internet.
Estos son los pasos a seguir para agendar una cita a través de CitaSAT:
- Ingresa a citas.sat.gob.mx. Se recomienda hacerlo desde la última versión de Google Chrome, Safari, Microsoft Edge o Mozilla Firefox.
- Selecciona la opción “Registrar Cita”.
- Elige la opción que mejor se ajuste a tu situación:
- Contribuyente que cuenta con RFC.
- Inscripción al padrón de contribuyentes Personas Morales.
- Inscripción al RFC Personas Físicas casos especiales.
- Ingresa los datos solicitados en la opción que seleccionaste.
- Lee y acepta los términos y condiciones.
- Elige el servicio por el cuál necesitas agendar tu cita.
- Selecciona tu entidad federativa y módulo de preferencia.
- Elige la fecha y el horario que prefieras y presiona “Generar Cita”.
- Escribe el token de seguridad que recibiste en tu correo electrónico; si lo tecleas mal tres veces, el sistema te regresará a la página de inicio.
- Haz clic en “Confirmar”.
Si todo es correcto, entonces deberías recibir un acuse de cita en tu correo electrónico. En caso de que necesites revisar los datos de tu cita o cancelarla, puedes hacerlo en el mismo portal desde la opción “Consultar/Gestionar cita”.
Firma electrónica SAT
La firma electrónica del Servicio de Administración Tributaria (SAT) es un mecanismo de seguridad que permite garantizar la autenticidad y la integridad de los documentos electrónicos emitidos por el SAT, así como la validez legal de las operaciones realizadas a través de la plataforma del SAT.
Se utiliza para la emisión de comprobantes fiscales digitales (CFDI) y para la presentación de declaraciones informativas y pagos en línea. La firma electrónica del SAT se genera a través de un certificado digital emitido por el SAT o por un proveedor de certificación autorizado. Con la finalidad de asegurar el vínculo que debe existir entre un certificado digital y su titular, durante la cita se tomarán tus datos de identidad, consistentes en: huellas digitales, fotografía de frente, fotografía del iris, firma y digitalización de los documentos originales.
Documentos que obtienes
- Cuando proceda el trámite: Certificado digital de e.firma, archivo digital con terminación .cer y comprobante de renovación del Certificado de e.firma.
- Cuando no proceda el trámite: Acuse de requerimiento de información adicional, relacionada con su situación fiscal, mediante el cual se informa que la autoridad requiere aclarar la situación fiscal del contribuyente, del representante legal, o en su caso, de los socios, accionistas o integrantes.
Requisitos
- Correo electrónico al que tengas acceso.
- Unidad de memoria extraíble preferentemente nueva que contenga el archivo de requerimiento (.req) generado previamente en el programa Certifica.
- Forma oficial FE «Solicitud de Certificado de e.firma».
- Contar con Clave Única de Registro de Población (CURP).
- Si eres mexicano por naturalización, original o copia certificada de la carta de naturalización expedida por autoridad competente.
- Si eres extranjero, Forma Migratoria Múltiple expedida por el Instituto Nacional de Migración.
- Comprobante de domicilio, en el caso de que únicamente cuentes con el Régimen de Sueldos y Salarios se aceptará como comprobante de domicilio la credencial para votar vigente expedida por el Instituto Nacional Electoral, siempre y cuando el domicilio sea visible.
- Identificación oficial vigente.
- En caso de ubicarte en alguno de los supuestos de representación legal, deberás presentar la información señalada en el apartado información adicional conforme a tu caso.
SAT buzón tributario
El Buzón Tributario del Servicio de Administración Tributaria (SAT) es un sistema en línea que permite a las empresas y contribuyentes enviar y recibir información relacionada con sus obligaciones fiscales de manera segura y autenticada. A través del Buzón Tributario, los contribuyentes pueden presentar declaraciones informativas, solicitar servicios en línea, realizar pagos, entre otras acciones. También permite a los contribuyentes recibir notificaciones y comunicaciones del SAT, así como acceder a información relacionada con sus obligaciones fiscales. Es importante mencionar que es necesario contar con un certificado digital válido para poder acceder al Buzón Tributario.
Validación SAT
La validación del Servicio de Administración Tributaria (SAT) es el proceso mediante el cual se verifica que un comprobante fiscal digital (CFDI) cumpla con todos los requisitos legales y técnicos establecidos por el SAT. La validación del SAT se realiza a través del sistema de validación de CFDI, que es una plataforma en línea que permite a los contribuyentes verificar si un CFDI es válido o no.
La validación del SAT incluye verificaciones como:
- La existencia y validez del certificado digital utilizado para firmar el CFDI.
- La estructura y contenido del CFDI, incluyendo la información del emisor, receptor, conceptos y totales.
- La existencia de una relación entre el CFDI y el comprobante de pago correspondiente (pagos en parcialidades).
- La existencia de una relación entre el CFDI y el comprobante de traslado correspondiente (CFDI de traslados).
- La existencia de una relación entre el CFDI y el comprobante de retención correspondiente (CFDI de retenciones).
- La existencia de una relación entre el CFDI y el comprobante de nomina correspondiente (CFDI de nómina).
Cada uno de estos puntos de verificación ayudan a garantizar la validez y autenticidad del comprobante físico digital.
Cambio de domicilio SAT
El cambio de domicilio en el Servicio de Administración Tributaria (SAT) es el proceso mediante el cual un contribuyente informa al SAT sobre un cambio en su dirección fiscal. Es importante realizar este proceso para mantener actualizada la información del contribuyente en los registros del SAT y evitar problemas en el futuro.
Para realizar el cambio de domicilio en el SAT, el contribuyente debe seguir los siguientes pasos:
- Acceder al sistema en línea del SAT con su clave de acceso y su certificado digital.
- Seleccionar la opción «Mis cuentas» o «Mis obligaciones» en el menú principal.
- Seleccionar la opción «Cambio de domicilio» o «Actualizar datos» en el menú de opciones.
- Ingresar los datos del nuevo domicilio, incluyendo la calle, número exterior e interior, colonia, código postal, entre otros.
- Adjuntar los documentos necesarios para acreditar el cambio de domicilio, como una copia de la escritura de compraventa o un contrato de arrendamiento.
- Enviar la solicitud de cambio de domicilio y esperar la confirmación del SAT.
Es importante mencionar que el cambio de domicilio solo aplica para el registro del contribuyente en el SAT, no tiene relación con el cambio de domicilio en otras instituciones.
SAT devoluciones
Las devoluciones en el Servicio de Administración Tributaria (SAT) se refieren al proceso mediante el cual un contribuyente solicita la devolución de impuestos pagados indebidamente o en exceso.
Existen varios tipos de devoluciones que pueden ser solicitadas al SAT, algunas de las más comunes son:
- Devolución de ISR: Es el proceso mediante el cual un contribuyente solicita la devolución de impuesto sobre la renta pagado indebidamente o en exceso.
- Devolución de IVA: Es el proceso mediante el cual un contribuyente solicita la devolución de impuesto al valor agregado pagado indebidamente o en exceso.
- Devolución de IEPS: Es el proceso mediante el cual un contribuyente solicita la devolución de impuesto especial sobre productos y servicios pagado indebidamente o en exceso.
Para solicitar una devolución en el SAT, el contribuyente debe seguir los siguientes pasos:
- Acceder al sistema en línea del SAT con su clave de acceso y su certificado digital.
- Seleccionar la opción «Mis cuentas» o «Mis obligaciones» en el menú principal.
- Seleccionar la opción «Solicitar devolución» en el menú de opciones.
- Ingresar los datos requeridos para la solicitud de devolución, incluyendo el período fiscal correspondiente, los importes a devolver y los comprobantes fiscales correspondientes.
- Adjuntar los documentos necesarios para respaldar la solicitud, como comprobantes de pago o estados de cuenta.
- Enviar la solicitud de devolución y esperar la confirmación del SAT.
Es importante mencionar que el proceso de devolución puede tomar varios meses y que el SAT tiene derecho a revisar y auditar la solicitud antes de autorizar la devolución.
Visor de nomina SAT
El visor de nómina del Servicio de Administración Tributaria (SAT) es una herramienta en línea que permite a los contribuyentes consultar y descargar los comprobantes fiscales digitales (CFDI) relacionados con sus nóminas. Con esta herramienta, los contribuyentes pueden verificar la información de sus empleados y los importes de los impuestos retenidos, así como generar reportes y estadísticas.
Para utilizar el visor de nómina del SAT, el contribuyente debe seguir los siguientes pasos:
- Acceder al sistema en línea del SAT con su clave de acceso y su certificado digital.
- Seleccionar la opción «Mis cuentas» o «Mis obligaciones» en el menú principal.
- Seleccionar la opción «Visor de nómina» en el menú de opciones.
- Seleccionar el período fiscal correspondiente y buscar los comprobantes fiscales digitales relacionados con las nóminas.
- Descargar o imprimir los comprobantes fiscales digitales seleccionados.
Es importante mencionar que el visor de nómina solo esta disponible para las personas que tienen el rol de pagadores, es decir, los empleadores o las empresas que emiten las nóminas. Además, es importante que la información de los empleados y los importes de los impuestos retenidos sean correctos, para evitar problemas fiscales en el futuro.
Citas SAT RFC
Para solicitar una cita en el Servicio de Administración Tributaria (SAT) se requiere el Registro Federal de Contribuyentes (RFC) del contribuyente. El proceso para solicitar una cita en el SAT puede variar dependiendo del servicio que se necesite, pero en general se pueden seguir los siguientes pasos:
- Acceder a la página web del SAT.
- Seleccionar la opción «Agendar cita» en el menú principal o en la sección de «Servicios en línea».
- Seleccionar el servicio para el cual se desea solicitar la cita.
- Ingresar el RFC y la clave de acceso al sistema.
- Seleccionar la fecha y hora disponible para la cita.
- Confirmar la cita y recibir una confirmación por correo electrónico.
Es importante mencionar que algunos servicios pueden requerir la presentación de documentos adicionales o la realización de trámites previos antes de la cita, por lo que se recomienda revisar las instrucciones específicas para cada servicio en la página web del SAT.
También es posible realizar algunos servicios en línea, como la declaración anual, el pago de impuestos, entre otros, sin necesidad de agendar una cita previamente.
Recuperación de certificados SAT
La recuperación de certificados del Servicio de Administración Tributaria (SAT) es un proceso que permite a los contribuyentes obtener de nuevo su certificado digital en caso de pérdida, extravío o robo. El certificado digital es un archivo electrónico que contiene información personal del contribuyente y su clave privada, y se utiliza para acceder a los servicios en línea del SAT y para firmar electrónicamente los comprobantes fiscales digitales (CFDI).
Para recuperar un certificado digital del SAT, el contribuyente debe seguir los siguientes pasos:
- Acceder a la página web del SAT y seleccionar la opción «Recuperar certificado» en el menú principal o en la sección de «Servicios en línea».
- Ingresar el Registro Federal de Contribuyentes (RFC) y la clave de acceso al sistema.
- Seguir las instrucciones para realizar una verificación de identidad, ya sea por medio de una pregunta de seguridad, un correo electrónico o una llamada telefónica.
- Descargar el nuevo certificado digital desde la página web del SAT o recibirlo por correo electrónico.
Es importante mencionar que algunos servicios requieren de un certificado electrónico válido para realizar operaciones en línea, por lo que es necesario contar con uno activo y vigente. Además, es importante guardar en un lugar seguro los certificados, ya que si se pierden, se extravían o son robados, se debe realizar el proceso de recuperación.
SAT declaración anual
La declaración anual es un trámite que deben realizar los contribuyentes ante el Servicio de Administración Tributaria (SAT) para reportar sus ingresos y deducciones fiscales durante el año fiscal correspondiente.
La Declaración Anual se puede realizar a través de la página web del SAT, y para ello se requiere contar con un certificado digital válido y una clave de acceso al sistema. El proceso para realizar la declaración anual puede variar dependiendo de la forma en que se realice la declaración, pero en general se pueden seguir los siguientes pasos:
- Acceder a la página web del SAT y seleccionar la opción «Declaración Anual» en el menú principal o en la sección de «Servicios en línea»
- Ingresar el Registro Federal de Contribuyentes (RFC) y el certificado digital.
- Seleccionar el ejercicio fiscal correspondiente.
- Ingresar los datos de la declaración, incluyendo los ingresos, deducciones y pagos provisionales, si los hubiera.
- Revisar y corregir los datos ingresados antes de enviar la declaración.
- Generar y descargar el comprobante de la declaración.
Es importante mencionar que algunos servicios pueden requerir la presentación de documentos adicionales o la realización de trámites previos antes de la declaración anual, por lo que se recomienda revisar las instrucciones específicas para cada servicio en la página web del SAT.
SAT horarios
El Servicio de Administración Tributaria (SAT) tiene diferentes horarios de atención al público y servicios en línea, dependiendo del tipo de trámite o consulta que se quiera realizar. A continuación, se detallan algunos de los horarios de atención más comunes:
- Atención telefónica: El SAT ofrece un número de teléfono de atención al cliente para ayudar con dudas y trámites. El horario de atención es de lunes a viernes de 8:00 a 20:00 horas, y los sábados de 8:00 a 14:00 horas.
- Atención en línea: El SAT cuenta con una página web donde se pueden realizar trámites y consultas en línea. El horario de disponibilidad de estos servicios es de lunes a viernes de 8:00 a 20:00 horas, y los sábados de 8:00 a 14:00 horas.
- Atención en sucursales: El SAT cuenta con sucursales en diferentes ciudades del país donde se pueden realizar trámites y consultas en persona. Los horarios de atención varían según la sucursal, pero en general son de lunes a viernes de 8:00 a 15:00 horas.
Es importante mencionar que estos horarios pueden variar dependiendo de las restricciones de movilidad o de la pandemia, por lo que es recomendable verificar los horarios actualizados en la página web del SAT.
Tipo de cambio SAT
El Servicio de Administración Tributaria (SAT) publica diariamente el tipo de cambio oficial del peso mexicano frente al dólar estadounidense. El tipo de cambio se utiliza para calcular los impuestos y contribuciones en las operaciones que se realicen en moneda extranjera.
El tipo de cambio oficial publicado por el SAT se basa en el tipo de cambio promedio de compra y venta que se establece en el mercado cambiario. El tipo de cambio se utiliza para calcular los impuestos y contribuciones en las operaciones que se realicen en moneda extranjera.
Puede consultarse en la página web del SAT, en donde se publica diariamente el tipo de cambio oficial. Además, puede consultarse en las diferentes sucursales del SAT y en los bancos autorizados por el SAT.
Es importante mencionar que el tipo de cambio oficial publicado por el SAT se utiliza para calcular impuestos, no tiene relación alguna con el tipo de cambio que se utiliza para transacciones comerciales o financieras, este último es el que se utiliza en el mercado de divisas y suele variar diariamente.
Clave de producto SAT
La clave de producto del Servicio de Administración Tributaria (SAT) es un código alfanumérico de 3 a 20 caracteres que se utiliza para identificar de manera única los productos y servicios que se ofrecen en México. Esta clave se utiliza en la facturación electrónica y en la declaración de impuestos, y es necesaria para poder emitir facturas y realizar trámites tributarios.
La clave de producto se compone de diversas partes:
- El primer carácter es una letra que indica el tipo de producto o servicio.
- Los siguientes caracteres son numéricos que indican la subclase o categoría del producto o servicio.
- Los últimos caracteres son opcionales y pueden ser alfanuméricos que indican el producto o servicio específico.
Ejemplo: «G01» representa alimentos y bebidas no alcohólicas.
Existen diferentes catálogos de claves de productos y servicios publicados por el SAT, que incluyen todas las claves válidas y su descripción. Estos catálogos se pueden consultar en la página web del SAT.
Es importante mencionar que es responsabilidad del contribuyente conocer la clave de producto correcta para su actividad económica y utilizarla correctamente en sus facturas y declaraciones fiscales.
Cómo darme de alta en el SAT
Para darte de alta en el Servicio de Administración Tributaria (SAT) en México, debes seguir los siguientes pasos:
- Obtén un Registro Federal de Contribuyentes (RFC): Este es un número de identificación que te asigna el SAT. Puedes solicitarlo en línea a través de la página web del SAT o en persona en una oficina del SAT.
- Obtén una firma electrónica avanzada (FEA): Esta es una clave digital que te permite firmar electrónicamente tus documentos fiscales. Puedes obtenerla a través de un proveedor autorizado por el SAT.
- Obtén un certificado digital: Este es un archivo digital que te permite acceder a los servicios en línea del SAT. Puedes obtenerlo a través de un proveedor autorizado por el SAT.
- Crea una cuenta en el sistema en línea del SAT: Una vez que tengas tu RFC, FEA y certificado digital, debes crear una cuenta en el sistema en línea del SAT. Esto te permitirá acceder a los servicios en línea del SAT y realizar trámites tributarios en línea.
- Realiza el alta de tu actividad económica en el SAT: Una vez que tengas tu cuenta en el sistema en línea del SAT, debes dar de alta tu actividad económica en el SAT. Esto implica proporcionar información sobre tu actividad económica, como tu giro, tu dirección y tus ingresos.
El proceso de alta en el SAT puede variar dependiendo de la actividad económica que desarrolles y de la información que ya tengas registrada en el sistema del SAT. Por esta razón es recomendable que te asesores con un contador o un especialista en materia fiscal antes de darte de alta.
Generar contraseña SAT
Para generar una contraseña en el Servicio de Administración Tributaria (SAT) en México, debes seguir los siguientes pasos:
- Accede a la página web del SAT: ingresa a la página oficial del SAT en línea (www.sat.gob.mx) y selecciona la opción «Acceso a servicios en línea».
- Inicia sesión en tu cuenta: ingresa tu Registro Federal de Contribuyentes (RFC) y tu contraseña actual. Si no tienes una cuenta, debes crear una antes de generar una nueva contraseña.
- Selecciona la opción «Cambiar contraseña»: Una vez que hayas iniciado sesión, busca la opción «Cambiar contraseña» o «Recuperar contraseña» y selecciónala.
- Sigue las instrucciones: Sigue las instrucciones que aparecen en pantalla para generar una nueva contraseña. Puede ser necesario que ingreses información adicional, como tu correo electrónico o tu número de teléfono, para recibir un código de verificación.
- Ingresa tu nueva contraseña: Una vez que hayas seguido las instrucciones y recibido un código de verificación, ingresa tu nueva contraseña y confirma la misma.
Ten en cuenta que la contraseña debe cumplir con ciertos requisitos de seguridad, como una longitud mínima, la presencia de letras y números, y no puede ser una contraseña que ya hayas utilizado anteriormente. Es importante que la contraseña sea segura y fácil de recordar.
Recuperar contraseña SAT
Para recuperar una contraseña olvidada en el Servicio de Administración Tributaria (SAT) en México, debes seguir los siguientes pasos:
- Accede a la página web del SAT: ingresa a la página oficial del SAT en línea (www.sat.gob.mx) y selecciona la opción «Acceso a servicios en línea».
- Haz clic en «¿Olvidaste tu contraseña?»: Una vez en la página de inicio de sesión, busca la opción «¿Olvidaste tu contraseña?» y haz clic en ella.
- Ingresa tu Registro Federal de Contribuyentes (RFC): en el formulario que aparece, debes ingresar tu RFC y tu correo electrónico o número de teléfono registrado en el SAT.
- Sigue las instrucciones: Sigue las instrucciones que aparecen en pantalla para recuperar tu contraseña. Puede ser necesario que ingreses información adicional, como un código de verificación enviado a tu correo electrónico o número de teléfono.
- Ingresa tu nueva contraseña: Una vez que hayas seguido las instrucciones y recibido un código de verificación, ingresa tu nueva contraseña y confirma la misma.
Ten en cuenta que la contraseña debe cumplir con ciertos requisitos de seguridad, como una longitud mínima, la presencia de letras y números, y no puede ser una contraseña que ya hayas utilizado anteriormente. Es importante que la contraseña sea segura y fácil de recordar.